索引号:16005084L/2023-06100 发布机构:区审计局
发布日期:2023-08-16 公开方式:主动公开
公开范围:面向全社会

关于区残疾人联合会2022年度预算执行和其他财政收支审计结果公告

发布时间: 16:02:10 浏览次数:

宝渭审公告﹝2023﹞9号

 

根据《中华人民共和国审计法》第十八的规定,渭滨区审计局对区残疾人联合会2022年度预算执行情况进行了审计,现将审计结果公告如下:

一、基本情况

渭滨区残联实有23人。其中:核定编制5人,实有4人;借调2人;临聘人员7人;劳务派遣5人;残疾人-专职委员5人。

渭滨区残联内设5个股室:办公室、扶贫教就股、康复股、组织维权股、大厅窗口。

账面显示,渭滨区残联2022年度单位财务收支情况:上年结余资金86.03万元,当年收入资金658.85万元,当年支出资金675.99万元,累计结余资金68.89万元。

审计结果表明:渭滨区残联账面反映的2022年度财政财务收支基本真实,经济活动基本合规合法,单位的各项资产基本安全、完整,单位内控制度、财务制度基本健全完整。但在审计中也发现,渭滨区残联在会计基础、内控制度建立方面还存在问题。

二、审计发现存在的问题

(一)记账凭证附件不全

2022年支付购买七一答题竞赛奖品费0.17万(22套洗衣液),工会节日慰问品共1.9万元,共2.07万元。后未附发放清单。

(二)项目推进缓慢,资金支付率低

1.残联2022年开展的家庭医生签约项目当年资金支付率为26.19%,残疾人职业技能培训项目为49.96%,残疾人临时救助项目为42.29%,阳光增收项目为39.01%,以上4个项目当年资金支付率均低于50%,资金支付率低,项目推进较慢。

(三)单位内控制度不健全,内容更新不及时

2022年11月修订的《内部控制制度》中,未明确大额资金使用额度,存在用一般财经法规代替内控制度的情况,且在制度中仍要求“单位的会计人员必须持有会计从业资格证”。

、审计建议

(一)加强学习,规范管理。认真学习《会计法》、《会计基础规范》等法规制度,增强财会人员业务能力,不断加强财务管理,规范会计核算工作,促进财务管理更加规范。

(二)强化项目建设,提高资金使用效率。强化项目管理,推进项目进度,严格遵照《关于印发扎实稳住经济一揽子政策措施的通知》的规定,加快资金拨付,提高资金使用效率,确保项目能够按期完成。

(三)完善制度,严格要求。严格按照《行政事业单位内部控制规范(试行)》相关规定,结合单位实际情况,建立本单位内部控制体系,做好日常实施、监管及修订工作,并严格执行。

 

                                                                           渭滨区审计局

                                                                                                     2023816