宝鸡市渭滨区审计局2020年部门决算

目  录

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及内设机构

二、部门决算单位构成

三、部门人员情况

第二部分 2020年部门决算表

一、收入支出决算总表                                                                                                                                                                  

二、收入决算表    

三、支出决算表   

四、财政拨款收入支出决算总表   

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表   

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算表   

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表                                                                                    

第三部分 2020年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明  

二、收入决算情况说明    

三、支出决算情况说明   

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明   

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

九、国有资本经营财政拨款收入支出情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用及购置情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分专业名词解释

第一部分部门概况

一、部门主要职责及内设机构

（一）主要职责。

1．主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.监督国家审计规章、审计准则和指南的执行；制订并组织实施区级专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区级国家机关有关部门、镇（街）通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定：国家有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区委和区级国家机关各部门（含直属单位）预算执行、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金；使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业、区属国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益，区级驻外非经营性机构财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他基金、资金；法律、法规、规章规定的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展全区重点建设项目的稽察，对区属国有企业的财务活动及企业负责人的经营管理行为进行监督。

10.负责全区审计领域信息技术应用工作。

11.完成区委、区政府和市审计局交办的其他任务。

12.职能转变。进一步加强全区审计工作管理，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）内设机构。

渭滨区审计局内设机构4个，分别是：政秘股（区委审计委员会办公室秘书股）、政策财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股。

二、部门决算单位构成

纳入2020年本部门决算编制范围的单位共1个，包括本级1个单位：

三、部门人员情况

截止2020年底，本部门人员编制10人，其中行政编制10人；实有人员10人，其中行政10人。单位管理的离退休人员6人。

第二部分 2020年度部门决算表

第三部分 2020 年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年收入188.26万元，比上年收入149.41万元增加38.85万元，增加率为26％，收入增加的主要原因是人员变化等。

2020年支出 216.94万元，比上年支出158.95万元增加57.99万元，增加率为36.48％，支出增加的主要原因是人员变化等。

二、收入决算情况说明

2020年收入合计188.26万元，其中：财政拨款收入187.6万元，占99.65%；其他收入0.66万元，占0.35%。

三、支出决算情况说明  

2020年支出合计216.94万元，其中：基本支出216.94万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明  

2020年财政拨款收入187.6万元，比上年财政拨款收入138.31万元增加49.29万元，增加率为35.64％，收入增加的主要原因是人员变化等。

2020年财政拨款支出206.28万元，比上年财政拨款支出157.85万元增加48.43万元，增加率为30.68%,支出增加的主要原因是人员变化等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况说明。

2020 年财政拨款支出206.28万元，占本年支出合计的95.09%。与上年相比，财政拨款支出增加48.43万元，增长30.68%，主要原因是人员变化等。

（二）财政拨款支出决算具体情况说明。

2020 年财政拨款支出预算为158.98万元，支出决算为206.28万元，完成预算的129.75%。按照政府功能分类科目，其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

预算为142.78万元，支出决算为189.09万元，完成预算的132.43%。决算数大于或小于预算数的主要原因是人员变化等。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算为9.9万元，支出决算为11.31万元，完成预算的114.24%，决算数大于预算数的主要原因是人员变化、养老基数调整。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）预算为6.3万元，支出决算为5.88万元，完成预算的93.3%，决算数小于预算数的主要原因是基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出203.57万元，包括：人员经费支出175.57万元和公用经费支出28万元。

人员经费175.57万元，主要包括（单位支出涉及的款级科目）基本工资43.42万元、津贴补贴37.51万元、奖金61.21万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.31万元、公务员医疗补助缴费5.88万元、住房公积金8.51万元、其他工资福利支出7.72万元。

公用经费28万元，主要包括（单位支出涉及的款级科目）办公费9.63万元、邮电费0.58万元、差旅费4.02万元、公务接待费0.06万元，委托业务费2.2万元，工会经费3.32万元、福利费0.53万元、其他交通费用7.66万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年“三公”经费财政拨款支出预算为0.3万元，支出决算为0.06万元，完成预算的20%。决算数较预算数减少0.24万元，主要原因是压缩机关运行经费支出、厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费支出0万元，占0%；公务用车运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.06万元，占100%。具体情况如下：

2020年因公出国（境）团组0个，0人次，预算为0万元，支出决算为0万元（如没有支出填0）。

2.公务用车购置费用支出情况说明。

2020年购置车辆0台（如没有支出填0），预算为0万元，支出决算为0万元（如没有支出填0）。

3.公务用车运行维护费用支出情况说明。

2020年公务用车运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元（如没有支出填0）。

4.公务接待费支出情况说明。

2020年公务接待1批次，3人次，预算为0.3万元，支出决算为0.06万元（如没有支出填0），完成预算的20%，决算数较预算数减少0.24万元，主要原因是压缩机关运行经费支出、厉行节约。

（三）培训费支出情况说明。

2020年培训费预算为0万元，支出决算为0万元（如没有支出填0）。

（四）会议费支出情况说明。

2020年会议费预算为0万元，支出决算为0万元（如没有支出填0）。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表 。

九、国有资本经营财政拨款收入支出情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支，并已公开空表。

十、机关运行经费支出情况说明。

2020年机关运行经费预算为51.01万元，支出决算为28.79万元，完成预算的56.44%。决算数较预算数减少22.22万元，主要原因是压减机关运行经费支出、厉行节约。

十一、政府采购支出情况说明

本部门2020年无政府采购支出。

十二、国有资产占用及购置情况说明

截至2020年末，本部门机关共有车辆0辆，其中副部（省）级以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上的专用设备0台（套）。2020年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的通用设备0台（套）；购置单价100万元以上的专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况说明。     

根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2020年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金7.2万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门在区级部门决算中反映审计人员津贴和经费自理1个二级项目绩效自评结果。

1. 审计人员津贴和经费自理项目绩效自评综述：项目全年预算数7.2万元，执行数0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：未按期完成支付任务。发现的问题及原因：指标年末下达未完成支付。下一步改进措施：目前已完成支付 。

  （三）部门整体支出绩效自评结果。

根据部门整体支出绩效自评指标体系，本部门自评得分85分。部门整体支出全年预算数238.57万元，执行数216.94万元，完成预算的90.93%。本年度部门总体运行情况及取得的成绩：全面完成审计监督范围内的审计任务，为全区经济发展服好务。

第四部分 专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。